1、核對企業(yè)的采購定單或合同、存貨固定資產(chǎn)低值易耗品收貨單(驗收報告)、供應商開具的發(fā)票，日常所稱的“三項核對法”。

　　2、對于核對相符的發(fā)票及時進行賬務處理。

　　3、負責審核貨幣資金的支付和應付賬的核算工作，包括現(xiàn)金支出憑證、銀行轉賬支出憑證、外幣支出憑證、工資表發(fā)出，領用物資分配表及會計憑證等。

　　4、對于核對有差異部份按企業(yè)的相關流程和制度進行處理。并按采購定單或合同的相關供應商的賬期等付款條件，定期出具明細到發(fā)票的應付賬款賬齡分析表，用于企業(yè)的現(xiàn)金流付款計劃。

　　5、配合成本會計等對相應供應商的材料成本的價格進行分析，為企業(yè)的采購提供決策依據(jù)。在企業(yè)支付貨款時，向供應商直接或通過相關部門給予付款明細，按發(fā)票對應付賬款進行及時的核銷。

　　6、在企業(yè)資金緊張或其他原因等特別情況時，對應付賬款中的逾未付款部份，及時將相關信息提交相關部門，并配合相關部門與供應商溝通，取得供應商的支持。

　　7、編制會計憑證，結轉期初各類庫房的賬面盤點賬。

　　8、負責應付稅金的核算，按照國家規(guī)定的稅種和稅率納稅。

　　9、審查國外進貨的手續(xù)是否齊全，包括采購申請單、收貨報告或入庫單、申報關稅、補充庫存材料報告、付款方式及付款合同或協(xié)議，并在手續(xù)完備、金額準確無誤的全部資料簽字后，編制應付貨款的成本計算表和會計憑證。

　　10、還有年未或定期對相關供應商的信用進行評級或分析。為相關部門提供供應商的決策提供依據(jù)。

　　11、完成上級指派的其它任務。